Duurzaam ondernemen in 2025? Deze subsidies kunnen u helpen

30 december 2024

We zitten midden in de overgang naar een volledig duurzame toekomst in 2050. Voor veel ondernemers is dit hét moment om stappen te zetten. Of het nu gaat om het energiezuiniger maken van bedrijfsgebouwen, investeren in batterijopslag en hernieuwbare energie, overstappen op emissieloze voertuigen of het verduurzamen van vastgoed – al deze maatregelen dragen bij aan een groenere toekomst.

Verduurzamen vraagt vaak om forse investeringen. Gelukkig zijn er ook in 2025 diverse subsidies beschikbaar die ondernemers helpen bij het realiseren van deze doelen. Van financiële hulp bij energie-efficiënte technieken tot stimulansen voor circulaire innovaties: op deze pagina zetten we een aantal belangrijke subsidiemogelijkheden op een rij. Zo kunt u makkelijker de volgende stap zetten naar een duurzamere onderneming.

1. Energie-investeringsaftrek (EIA): Investeren in duurzaamheid met fiscaal voordeel

Wilt u in 2025 stappen zetten om uw bedrijf te verduurzamen? De Energie-investeringsaftrek (EIA) kan daarbij helpen. Deze regeling is speciaal bedoeld om bedrijven te stimuleren te investeren in energiebesparende technieken en duurzame energieoplossingen. Zo kunt u niet alleen besparen op energiekosten, maar ook bijdragen aan de klimaatdoelen.

Met de EIA kan tot 40% van de investeringskosten worden afgetrokken van de winst. Dit verlaagt het bedrag waarover belasting betaald moet worden en maakt verduurzamen financieel aantrekkelijker.

Welke investeringen komen in aanmerking?

Hier zijn enkele voorbeelden van investeringen die in 2025 voor EIA in aanmerking komen:

  • Energieprestatieverbetering van bedrijfsgebouwen: Denk aan betere isolatie of energiezuinige installaties.
  • Warmtepompen en andere energiesystemen: Geschikt voor zowel bestaande gebouwen als nieuwbouw.
  • Zonnepanelen voor kleinverbruikers (tot 55 kW): Ideaal voor het opwekken van duurzame energie.
  • Apparatuur voor horeca en grootkeukens: Energiezuinige apparatuur helpt besparen en verduurzamen.
  • Accu’s en batterijen voor energieopslag: Voor het opslaan van duurzaam opgewekte energie.

De Energie-investeringsaftrek (EIA) in het kort

  • Voor wie? Ondernemers die investeren in duurzame energie, energiebesparing of CO₂-reductie.
  • Voorwaarden: Alleen bedrijfsmiddelen op de energielijst van de RVO komen in aanmerking.
  • Aanvragen: Dien de aanvraag in binnen 3 maanden na het verstrekken van de opdracht.
  • Voordeel: Tot 40% van de investeringskosten aftrekbaar van de fiscale winst.
  • Besparing: Het belastingvoordeel kan oplopen tot 10% van de investeringskosten.

Aanvragen van de EIA-subsidie

De Energie-investeringsaftrek (EIA) kan aangevraagd worden bij de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO). Hierbij kunnen zowel de aanschafkosten als de voortbrengingskosten van de investering gemeld worden.

Let op: de termijnen voor het indienen van de aanvraag verschillen. Zorg er daarom voor dat u uw subsidieaanvraag op tijd indient om van deze regeling te profiteren.

Ga voor meer informatie over de EIA naar: Energie Investeringsaftrek (EIA)| RVO.nl

2. Milieu-investeringsaftrek (MIA): Verduurzamen met fiscaal voordeel

Overweegt u in 2025 te investeren in milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen of duurzaam bouwen? De Milieu-investeringsaftrek (MIA) en/ of de Willekeurige afschrijving milieu-investeringen (Vamil) kan u als ondernemer financieel ondersteunen. Met deze regeling kunt u tot 45% van de investeringskosten aftrekken van de fiscale winst, waardoor het bedrag waarover u belasting betaalt, lager wordt.

Wat is de MIA (Milieu-investeringsaftrek)?

De Milieu-investeringsaftrek (MIA) is een regeling voor ondernemers die investeren in milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen. Met de MIA kun je tot 45% van de investeringskosten fiscaal aftrekken, wat een aanzienlijke belastingbesparing oplevert.

Wat is de Vamil (Willekeurige Afschrijving Milieu-investeringen)?

De Vamil maakt het mogelijk om tot 75% van de investering op een willekeurig moment af te schrijven. Dit biedt flexibele mogelijkheden voor ondernemers om belastingvoordeel te behalen, wat kan oplopen tot ruim 14% van het investeringsbedrag.

Welke investeringen komen in aanmerking?

Hier zijn enkele voorbeelden van investeringen die in 2025 voor de MIA in aanmerking komen:

  • Duurzaam bouwen van bedrijfspanden: Denk aan milieuvriendelijke materialen en energiebesparende technieken.
  • Duurzaamheidsinstallaties in de land- en tuinbouw: Inclusief de bouw van duurzame stallen en kassen.
  • Elektrificatie van processen: Apparatuur die helpt om processen elektrisch en milieuvriendelijker te maken.
  • Stille, schone en zuinige transportmiddelen: Ook werktuigen en scheepvaart vallen hieronder.
  • Oplaadpunten voor zwaar elektrisch materieel: Inclusief mobiele werktuigen (vanaf 22 kW).

De Milieu-investeringsaftrek (MIA) in het kort

  • Voor wie? Ondernemers die investeren in milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen en technieken.
  • Voorwaarden: Alleen bedrijfsmiddelen op de milieulijst van de RVO komen in aanmerking.
  • Aanvragen: Dien je aanvraag in binnen 3 maanden na het verstrekken van de opdracht.
  • Voordeel: Tot 45% van de investeringskosten aftrekbaar van de fiscale winst.
  • Besparing: Je belastingvoordeel kan oplopen tot ongeveer 11% van de investeringskosten.

MIA/Vamil aanvragen

U kunt het hele jaar door investeringen aanmelden voor de Milieu-investeringsaftrek (MIA) en Vervroegde Afschrijving Milieu-investeringen (Vamil). Dit kunt u eenvoudig zelf regelen via de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO). De Belastingdienst beslist uiteindelijk of u in aanmerking komt voor de aftrekregeling. In sommige gevallen kan de RVO hierover advies geven.

Ga voor meer informatie over de MIA en Vamil naar: Milieu-investeringsaftrek en Willekeurige afschrijving milieu-investeringen | RVO.nl

3. Subsidies voor duurzame mobiliteit en transport

Gaat u in 2025 investeren in emissieloze vrachtauto’s, bouw- of werkmaterieel, of laadpalen? Er zijn verschillende subsidies beschikbaar die u daarbij financieel ondersteunen. Deze regelingen helpen ondernemers bij de overstap naar duurzamer transport en bouwen.

Belangrijke subsidies in 2025

  • Aanschafsubsidie Emissieloze Trucks (AanZET)
    Voor de aanschaf van nieuwe emissieloze vrachtwagens. Afhankelijk van het type truck en de grootte van de onderneming kan tot maximaal € 115.200 subsidie worden verleend.

    Het doel van de AanZET-regeling is om ondernemers te stimuleren nieuwe emissieloze vrachtauto’s aan te schaffen en zo de CO₂-uitstoot in de transportsector te verminderen. Deze subsidie is beschikbaar voor zowel kleine als grotere bedrijven. De hoogte van de subsidie hangt af van het type vrachtauto en de omvang van de onderneming, met een maximum van € 115.200 per voertuig.

    Meer info: Aanschafsubsidie Zero-Emissie Trucks (AanZET) | RVO.nl

  • Subsidie Schoon Emissieloos Bouwmaterieel (SSEB)
    Ondersteunt investeringen in emissieloos bouwmaterieel zoals elektrische graafmachines, hijskranen en ander zwaar werkmaterieel.

    De Subsidie Schoon Emissieloos Bouwmaterieel (SSEB) is bedoeld voor ondernemers die willen investeren in emissieloos bouwmaterieel of bestaande dieselaangedreven werktuigen willen ombouwen naar elektrisch aangedreven machines. Deze regeling stimuleert de verduurzaming van de bouwsector.

    U kunt een subsidie aanvragen voor investeringen in bouwwerktuigen, hulpapparatuur of bouwvoertuigen. De maximale subsidie bedraagt € 300.000, wat ook geldt voor het ombouwen van bestaande werktuigen om de uitstoot te verminderen of ze volledig emissieloos te maken.

    Meer info: Subsidieregeling Schoon en Emissieloos Bouwmaterieel (SSEB) | RVO.nl

  • Subsidieregeling Private Laadinfrastructuur (SPRILA)
    Voor bedrijven die investeren in laadpalen en batterijen voor elektrische voertuigen.

    De Subsidieregeling Private Laadinfrastructuur bij Bedrijven (SPRILA) ondersteunt ondernemers die willen investeren in laadinfrastructuur voor elektrische voertuigen van hun onderneming, zoals auto’s, bestelauto’s, taxi’s, en vrachtwagens. Ook vastgoedeigenaren kunnen gebruik maken van deze regeling, evenals investeringen in gezamenlijke laadinfrastructuur op bedrijventerreinen.

    Deze subsidie vergoedt een deel van de kosten voor de aanleg van nieuwe laadinfrastructuur. Daarnaast is er ook subsidie mogelijk voor advieskosten en de aanschaf van batterijen (tot 1.000 kWh). De maximale subsidie per aanvrager is € 350.000 per kalenderjaar.

    De regeling maakt onderdeel uit van het zero-emissiemobiliteitsprogramma van de overheid, samen met andere subsidieregelingen voor zwaar elektrisch wegvervoer, bouwmaterieel en waterstof in mobiliteit.

    Meer info: Subsidieregeling Private Laadinfrastructuur bij bedrijven (SPRILA) Aanschaf | RVO.nl en Subsidieregeling Publieke Laadinfrastructuur zwaar vervoer (SPULA) | RVO.nl

4. Subsidies voor circulair ondernemen

In een circulaire economie hergebruiken we materialen en maken we producten duurzamer. Dit vermindert afval, CO₂-uitstoot en de afhankelijkheid van schaarse grondstoffen. Bedrijven die circulair ondernemen, zijn beter voorbereid op de toekomst.

Belangrijke subsidies in 2025

  • Kennis- en innovatieagenda Circulaire Economie (KIA CE)

    Voor MKB-ondernemers die samenwerken met andere ondernemers om goedkopere circulaire producten of diensten te onderzoeken.

    Kenmerken:

    Twee transitieagenda’s voor projecten in de maakindustrie en consumptiegoederenindustrie.
    Maximale subsidie: € 500.000 per project.

    Meer info: Kennis en Innovatie Agenda – Circulaire Economie (KIA CE) | RVO.nl (Tijdelijk gesloten voor aanvragen)

  • Subsidieregeling Circulair Implementeren en Opschalen (CIO)

    Gericht op het implementeren van circulaire strategieën zoals hergebruik, reparatie, herproductie of hoogwaardige recycling van materialen en producten.

    Voordelen:
    Subsidie voor procesinnovatie of organisatie-innovatie.
    Ondersteuning voor investeringen in bedrijfsmiddelen die verband houden met de uitbreiding van bedrijfsactiviteiten.
    Maximale subsidie: € 500.000 per project.

    Meer info: Subsidie Circulair implementeren en opschalen (CIO) | RVO.nl

Daarnaast is er via de Milieu-investeringsaftrek (MIA) fiscaal voordeel beschikbaar voor circulaire investeringen, zoals eerder beschreven.

Bezoek de website van de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO.nl) voor gedetailleerde informatie en ontdek hoe deze subsidies uw bedrijf kunnen helpen om duurzaam en circulair te groeien.

Conclusie

Voor bedrijven die willen verduurzamen en innoveren, biedt 2025 tal van subsidiemogelijkheden om deze transitie financieel te ondersteunen. Deze regelingen helpen ondernemers bij het verduurzamen van hun bedrijf, wat niet alleen goed is voor het milieu, maar ook voor de toekomstbestendigheid van hun onderneming. Houd er rekening mee dat een deel van deze subsidies volgens het ‘first come, first served’-principe werkt. Dus wacht niet te lang.

Antal Adriaanse
Office Manager Sales & Techniek
Landport Energy